Возврат налога при покупке недвижимости

preview

При покупке объекта недвижимости, которая приобретается посредством единоразового платежа, механизм возвращения налога исчисляется во всем объеме, при условии, что общая стоимость недвижимости не превышает двух миллионов рублей.

Когда недвижимость приобретается в условиях ипотечного договора, гражданин имеет право на получение компенсации при условии, что всецелая стоимость недвижимого объекта не больше шести миллионов рублей.

Вычеты, количество которых устанавливается государством, высчитываются исключительно из денежных средств, выплачиваемых человеком персонально в период приобретения жилплощади. Обращение подоходных налогов не производится за процесс передачи дополнительных выплат, их компенсация не осуществляется.

В тех случаях, когда жилплощадь приобретается для нескольких лиц, каждое из них приобретает налоговое компенсирование в размерах, эквивалентных его занимаемой части в жилище.

БезымянныйДорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно! Или позвоните нам по телефонам:

8 (499) 638-44-96 доб. 838
Москва, Московская область

8 (812) 309-52-81 доб. 462
Санкт-Петербург, Ленинградская область

8 (800) 333-45-16 доб.214
Федеральный номер (звонок бесплатный для всех регионов России)!

Кто имеет право на возврат подоходного налога при покупке квартиры

  • Такое право принадлежит гражданам РФ, которые имеют официально закрепленный доход, откуда на постоянной основе осуществляется исчисление НДФЛ;

Это характеризуется тем, что факт оплаты им тринадцати процентов со своей зарплаты в казну государства, дает ему право на приобретение вложенных средств в тех случаях, когда им покупается жилплощадь.

  • Закон закрепляет право налоговых вычетов только за резидентами РФ. Важным условием является то, что данные субъекты обязаны находиться на территории России не меньше 183 суток.

Этот период не может быть разорван, то есть если субъекту необходимо пересечь границу России, этот срок аннулируется, независимо от времени его нахождения в стране, и начинает исчисляться по новой.

Так что лицам, которые постоянно путешествуют, получение данной компенсации довольно затруднительно;

  • Ограничены в праве на получение таких компенсаций лица, имеющие профессии, которые определяются как «народный промысел».

Также обязательно получение подтверждения о том, что человек приобретает доходы от этого вида деятельности. К данной категории не относятся лица, являющиеся официально безработными.

  • Пенсионеры, чей доход равняется больше 5534 руб., обязаны зарабатывать данную денежную массу лично, при этом они должны быть легально закреплены на рабочем месте и исчислять ежемесячно подоходные налоги. Данная сумма должна законно появляться у пенсионеров, в связи с тем, что его пенсия налогообложению не подвергается.
  • В отношении несовершеннолетних лиц возможно уклониться от ограничения, заключающегося в их частичной правомочности, даже при условиях, что какая-то часть жилья регистрируется на несовершеннолетнее лицо. От его имени заявления подают родители или лица, их заменяющие.

Лица, которые не обладают правом на возврат налога

  • Законно зарегистрированные ИП, в связи с тем, что их активность дает возможность приобретать доход ежемесячно, являющийся выше среднего;
  • Юридические лица, в связи с тем, что в их адрес возврат долгов не осуществляется;
  • Субъекты, работающие не на основании трудовой книжки, а занимающиеся деятельностью на основании трудового договора или незаконно;
  • Неработающие лица, постановленные на учет безработных.

Как можно вернуть походный налог при покупке квартиры

Возвращение налоговой базы при приобретении имущества доступно в году, который следует за годом покупки или в любом следующем. Например, жилище приобретено в 2015 г., тогда правоустанавливающие документы на возврат налога возможно подавать с 2016 года.

Законом выделено 2 основных метода, один из которых должен выбрать заявитель:

  • осуществление вычетов через работодателя;
  • возвращение вычета через ИФНС.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2016: изменения.

Об имущественном налоговом вычете при продаже квартиры читайте тут.

О расчете налога на квартиру читайте по ссылке: http://o-nedvizhke.ru/kvartira/nalogi/nalog-na-kvartiru-v-2016-godu-raschet.html

Если лицо желает приобрести возврат по месту своей работы, необходимо заранее оформить соответствующее разрешение в Налоговой инспекции.

В этих целях необходимо собрать весь комплект документов, необходимых для проведения вычетов:

  • договор купли-продажи или долевого участия в строительстве;
  • свидетельство регистрации права;
  • документы об оплате;
  • чеки и накладные как доказательства издержек на ремонт;
  • банковские документы по ипотеке.

Сразу же составляется заявление в ИФНС, а по истечении 30 суток с момента получения всех форм, налоговые органы выносят соответствующее решение, которое в обязательном порядке передается работодателю.

Далее из дохода работника прекращают удерживать налог до конца соответствующего года. Эта перспектива довольно удобна для тем, что не нужно ожидать окончания налогового периода.

Среди недостатков данного способа можно выделить обязательность ежегодного обращения при имеющейся части переносимого вычета. А при учете того, что до получения решения для остановки удержания работодателю необходим месяц, время отчислений может быть долгим.

В тех случаях, когда лицо работает не в одной организации, оно может самостоятельно выбрать, кто будет возмещать налог.

Если налоги возмещает налоговая служба, то субъекту необходимо в конце анализируемого года предоставить в службу комплекс документов вместе с 3-НДФЛ.

Фискальный орган занимается проверкой сведений в течение 3 месяцев, после перечисляет на счет гражданина НДФЛ. Как правило, данная процедура длится не более тридцати суток.

Разумеется, при этой процедуре теряется приблизительно один год, но субъект по его истечении может получить довольно высокую сумму.

Возврат налога при покупке недвижимости: документы

Список документов, которые необходимы для получения вычета через Налоговую службу:

  • Паспорт заявителя;
  • Свидетельство о рождении (если владельцем является несовершеннолетний ребенок);
  • Также предоставляется форма 3-НДФЛ, в которой отражена вся судьба налогообложения субъекта;
  • 2-НДФЛ характеризует сведения об отчислениях, являющихся государственными вычетами (берется исключительно у работодателей);
  • Справка с предыдущего места работы (чаще всего требуется, когда субъект работает на новом месте меньше года).

Дополнительные документы:

  • Реквизиты счета в банке. Оформляются с повышенной внимательностью, в связи с возможностью вписать недостоверные цифры по неаккуратности. В случаях, когда заявка одобряется, на указанный заявителем счет, налоговая переводит определенную сумму. В тех случаях, если субъект заполняет документ неправильно, не исключено, что денежная сумма будет переведена на другой счет и ему придется прилагать массу усилий для возращения ее на свой счет;
  • ИНН. В тех случаях, когда ИНН еще не приобретен заявителем, его можно получить непосредственно у работодателя. Для этого необходимо получить документы, являющиеся удостоверением права собственности на купленную жилплощадь или другую недвижимость в целях осуществления возвращения налога при приобретении жилья. Они выдаются в полном объеме. В большинстве случаев, этим документом является договор о купле-продаже, но им может быть и акт приема-передачи жилища.

На данный момент, оформление таких актов формируется таким образом, чтобы они были легально совмещены, то есть равнозначно выдаются два свидетельства.

Особенности подачи документов

Кроме декларации и самого заявления, остальные документы предоставляются в оригиналах либо в виде официально удостоверенных копий.

Не обязательно для заверения пользоваться услугами нотариуса. Каждое лицо уполномочено самостоятельно заверить копию. Оно подписывает копию собственноручно, путем надписи: «Копия верна».

В большинстве случаев, предоставляется полный пакет документов. Вместе с тем, в каждом регионе сотрудники налоговых служб могут устанавливать дополнительные документы для предъявления.

Не лишним будет взять с собой все документацию, подтверждающую факт приобретения жилплощади с целью успешного возврата оплаченного налога.

Условия возврата подоходного налога при покупке недвижимости

Непосредственно перед подачей документов, следует заполнить соответствующее заявление. Это необходимо делать очень внимательно и аккуратно, в связи с тем, что даже небольшая оплошность может послужить причиной отказа в выплате налога.

После предоставления документов, они передаются на рассмотрение сотрудникам налоговой службы. На перечисление налога при приобретении жилплощади, законодателем устанавливаются довольно большие сроки, в связи с тем, что налоговая служба решает о возможности выдачи суммы на протяжении трех месяцев с момента принятия документов.

Возможно, сотрудникам службы будет необходимо уточнить какие-либо детали по документации, в этих случаях, они вызывают лиц в учреждение, однако, на практике это происходит редко.

При приобретении жилплощади, возвращение налога может быть произведено, если информация, указанная в документах, не соответствует действительности или они оформлены неверно.

В тех случаях, если заявление одобряется, то по истечении установленного периода, денежная сумма перечисляется сотрудниками службы непосредственно на счет заявителя, который был указан в заявлении. Субъект может использовать денежные средства в любых целях после того, как они были перечислены на его счет.

Документы при возвращении подоходного налога от работодателя

Для создания запроса на указанную форму, которая предусматривает возвращение налога при приобретении жилплощади, следует обращаться в налоговую службу и получить справку, подтверждающую право человека на приобретение льгот.

В этих целях подается полный пакет документов, однако, туда не включаются 3 и 2-НДФЛ. Если сотрудники одобряют получение данной заявки, справка предоставляется непосредственно работодателю.

Вместе со справкой необходимо предъявить следующие документы:

  • подтверждение о регистрации права собственности на купленную жилплощадь или иную недвижимость;
  • документ, подтверждающий факт перехода недвижимости в собственность субъекта;
  • документ, подтверждающий передачу денежной массы продавцу.

O-NEDVIZHKE.RU

Кроме того, работодателю направляется заявление, где фиксируется запрос на возвращение налога при приобретении собственности путем получения заработной платы, откуда не исчисляются денежные проценты в налоговую службу.

Заявление подается не позже года со дня легального заключения договора, который удостоверяет факт передачи права на собственность.

Как узнать сумму возврата подоходного налога при покупке квартиры

Гражданин имеет право использовать налоговый вычет лишь один раз за период своей жизни. Данное условие существовало на протяжении последних десяти лет.

Однако с 2014 года лица имеют право на повторный вычет налогов. Это формируется, когда приобретенная недвижимость имеет ценовой барьер меньше максимальной цены, с которой высчитывается НДФЛ.

Сколько можно вернуть денег?

Исчислить налог, который может быть возвращен (мы говорим о ставке в тринадцать процентов) от всей суммы, возможно, если учитывать следующее:

  • max размер вычетов за покупку жилплощади = 2 000 000 руб.;
  • фактические траты на приобретение жилплощади;
  • наличие ипотечного кредитования;
  • наличие долей в приобретенном имуществе

Возьмем максимальный срок

Например, человек приобретает объект за 3 000 000 руб. Только 2 000 000 из этой суммы будут участвовать в учете max вычета.

Таким образом, высшая величина компенсирования 13% от 2 000 000 руб. составит 260 000 руб.

Если сумма возврата составляет меньше 2 000 000 руб.

Здесь граждан можно разделить на 2 основные категории:

  • граждане, которые приобрели жилье до 2014 г.;
  • те, кто купил жилплощадь после 01.01.2014 г.

Заявители, относящиеся к первой категории, не могут возвращать max сумму вычетов, при условии, что их жилплощадь приобретена менее чем за 2 000 000 руб.

Если жилплощадь приобретена после 01.01.2014 г., и раньше этот человек не использовал налоговые вычеты, он может восполнить недостающую денежную сумму при приобретении следующей жилплощади.

Издержки на проведение ремонта и процентная ставка по ипотечному договору входят в расчет суммы налогового вычета. Фактически понесенные затраты могут содержать траты на реставрацию приобретенной жилплощади.

Сюда могут включаться расходы на отделку жилплощади, проекты и сметную документацию. Обязательным условием является упоминание в тексте факта о покупке жилья без ремонта.

В таком случае, расходную сумму прибавляют к цене чистового жилища. Максимальная цена для возврата в таком случае будет достигать 2 000 000 руб.

Если говорить о процентах по ипотечному договору, то приобретя жилье до 01.01.14 г., сумма не была ограничена, и субъект мог получить от покупки тринадцать процентов.

Но после 1 января введено ограничение по вычетам в 3 млн. руб. Это правило дает возможность вернуть max сумму НДФЛ с ипотеки в сумме 390 тыс. руб.

Возврат налога при покупке недвижимости: сроки

Законодателем установлены конкретные сроки, которые предоставляются для возвращения налога при приобретении жилплощади.

Можно условно разделить все сроки на 2 категории:

  • Сроки, которые устанавливаются для предоставления документов на возвращение налога. Они соблюдаются самим лицом. Также эту категорию можно подразделить на виды, исходя из типа предоставляемого имущественных вычетов:
  • Возвращение налогов по месту работы субъекта. Документация предоставляется после регистрации перехода права на жилье;
  • Возвращение налогов в последующий отчетный период. Налоги предоставляются на последующий календарный год, по истечении регистрации сделки по приобретению жилища.

Также субъект обладает правом предъявления документации на приобретение льгот в любое время по окончании оформления его права собственности в уполномоченных органах;

  • Предельный срок изучения предоставленных документов в налоговой службе:
  • Календарный месяц, при условии, что документы предъявлены для приобретения льгот по месту работы;
  • 3 календарных месяца при условии подачи документов, с целью единовременных возвратов по истечении следующего отчетного периода.

По истечении проведения проверки налоговыми органами предъявленных документов, ответственное лицо принимает решение о выдаче вычета или отказывает в нем. Для этого дается дополнительно 10 дней.

Последним этапом является передача документов в финансовый отдел налогового органа, который осуществляет фактический возврат налогов. Процедура, как правило, длится не более 1 месяца.

БезымянныйДорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно! Или позвоните нам по телефонам:

8 (499) 638-44-96 доб. 838
Москва, Московская область

8 (812) 309-52-81 доб. 462
Санкт-Петербург, Ленинградская область

8 (800) 333-45-16 доб.214
Федеральный номер (звонок бесплатный для всех регионов России)!

Была ли Запись полезна? Да Нет 0 из 0 читателей считают Запись полезной.
Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

15 − тринадцать =